Ein UBO ist ein "Ultimate Beneficial Owner" oder ein wirtschaftlich Berechtigter. Wir sind nach Vorgabe der (niederländischen) Finanzaufsichtsbehörde und des Büros für die Finanzaufsicht verpflichtet, die Identität des UBO festzustellen. Die zwei Kriterien zur Qualifizierung einer Person als UBO beziehen sich auf das Halten des endgültigen Eigentums oder der letztendlichen Kontrolle über die juristische Person über das Halten von Anteilen, Stimmrechten, Eigentumsanteilen oder andere Mittel. In Artikel 3 des Durchführungsbestimmungen zum Gesetz zur Bekämpfung der Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung 2018 ist näher beschrieben, welche Personen als UBO betrachtet werden müssen.
Unter PEP werden Personen verstanden, die eine prominente politische Position bekleiden oder bekleidet haben sowie die direkten Familienmitglieder oder engen Vertrauten dieser Personen. Der Begriff PEP gilt nicht mehr nur für ausländische prominente Personen in der Politik: auch inländische prominente Personen in der Politik fallen jetzt unter diese Bezeichnung. Eine PEP ist in jedem Fall (siehe auch Artikel 2 der Durchführungsbestimmungen zum Gesetz zur Bekämpfung der Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung 2018): 1. Staatsoberhaupt, Regierungschef, Minister, stellvertretender Minister oder Staatssekretär 2. Parlamentsmitglied oder Mitglied eines ähnlichen gesetzgebenden Organs 3. Vorstandsmitglied einer politischen Partei 4. Mitglied eines Obersten Gerichts, eines Verfassungsgerichts oder einer anderen höheren gerichtlichen Instanz, die Urteile erlässt, gegen die (außer unter besonderen Umständen) keine Berufung zulässig ist 5. Mitglied eines Rechnungshofes oder des Vorstands einer Zentralbank 6. Botschafter, Geschäftsträger oder hoher Offizier der Streitkräfte 7. Mitglied des Leitungs-, Aufsichts- oder Verwaltungsorgans eines staatseigenen Unternehmens 8. Direktor, stellvertretender Direktor, Mitglied des Vorstands oder Inhaber einer gleichwertigen Position in einer internationalen Organisation.
Ein UBO ist ein "Ultimate Beneficial Owner" oder ein wirtschaftlich Berechtigter. Wir sind nach Vorgabe der (niederländischen) Finanzaufsichtsbehörde und des Büros für die Finanzaufsicht verpflichtet, die Identität des UBO festzustellen. Die zwei Kriterien zur Qualifizierung einer Person als UBO beziehen sich auf das Halten des endgültigen Eigentums oder der letztendlichen Kontrolle über die juristische Person über das Halten von Anteilen, Stimmrechten, Eigentumsanteilen oder andere Mittel. In Artikel 3 des Durchführungsbestimmungen zum Gesetz zur Bekämpfung der Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung 2018 ist näher beschrieben, welche Personen als UBO betrachtet werden müssen.
Unter PEP werden Personen verstanden, die eine prominente politische Position bekleiden oder bekleidet haben sowie die direkten Familienmitglieder oder engen Vertrauten dieser Personen. Der Begriff PEP gilt nicht mehr nur für ausländische prominente Personen in der Politik: auch inländische prominente Personen in der Politik fallen jetzt unter diese Bezeichnung. Eine PEP ist in jedem Fall (siehe auch Artikel 2 der Durchführungsbestimmungen zum Gesetz zur Bekämpfung der Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung 2018): 1. Staatsoberhaupt, Regierungschef, Minister, stellvertretender Minister oder Staatssekretär 2. Parlamentsmitglied oder Mitglied eines ähnlichen gesetzgebenden Organs 3. Vorstandsmitglied einer politischen Partei 4. Mitglied eines Obersten Gerichts, eines Verfassungsgerichts oder einer anderen höheren gerichtlichen Instanz, die Urteile erlässt, gegen die (außer unter besonderen Umständen) keine Berufung zulässig ist 5. Mitglied eines Rechnungshofes oder des Vorstands einer Zentralbank 6. Botschafter, Geschäftsträger oder hoher Offizier der Streitkräfte 7. Mitglied des Leitungs-, Aufsichts- oder Verwaltungsorgans eines staatseigenen Unternehmens 8. Direktor, stellvertretender Direktor, Mitglied des Vorstands oder Inhaber einer gleichwertigen Position in einer internationalen Organisation.